美国信安金融保险集团：全球性金融服务机构；在美国管理的401（Ｋ）计划数目第一；全美＜＜财富＞＞五百强之一；为全球1500万客户提供服务；管理资产近1450亿美元。
收益确定型养老金计划方便职工获取最大收益
无论是新参加工作的员工还是接近退休的员工，都需要为养老储蓄。大家知道，现有的政府养老金是无法让退休后的生活富足和安逸的。
世界上最成功的企业养老金计划是缴费确定型计划。在美国已有４２００万在职人员参加该计划并累积积累资金达１．６万亿美元。
缴费确定型计划非常便捷地帮助员工积累退休金，并有如下优点：
１、 缴费部分享有税收优惠。许多国家，包括美国，允许企业员工缴纳缴费确定型计划的收入部分享有免除联邦税的优惠，同时该计划账户资金的投资收益享有免税待遇。等员工退休后从该计划账户领取退休金时再交纳个人所得税。
２、 缴费部分从员工工资中自动划转。参加该计划的缴费部分每月自动从员工工资中划转，因为员工不可以随意支取该账户资金，所以该账户资金累积相当于员工的强制性储蓄。一位在美国南卡罗林那州工作的员工说：“我从来不惦记这笔钱，因为你看不见，所以不去想。”
３、 计划可以转移。当员工转换工作时，他们不会失去这笔钱。该计划账户可以转移到新的工作单位去，也可以转移到一个个人退休金账户，或者留在原单位管理。
４、 公司缴费配比。员工在参加该计划时可以得到企业配比缴费部分。许多企业提供配比缴费部分，例如，员工有一个缴费比例，企业有一个配比缴费比例。在美国，企业缴费部分一般是员工缴费的50％，每年缴费不超过员工工资总额的６％。当员工转换工作时，可以100％拥有公司配给的部分（员工一般工作满５年后，可拥有公司配给缴费资金的权利）。
５、免费财务管理教育。专业管理缴费确定型养老金计划的金融机构，例如美国信安金融保险集团，认识到教育企业雇主和雇员为退休储蓄和投资的重要性，会免费为客户提供一系列有针对性的金融教育工具。
６、 紧急取款机制。参加该计划的员工在财务紧急的情况下，如需支付医疗费用或购买住房，可以申请该基金贷款或困难取款。
企业员工认识到缴费确定型计划的重要性，以下是几个案例。
例（一）汤姆５４岁，他的妻子南希５２岁，他们的梦想是依靠缴费确定型计划达到５５岁退休的目标（５５岁退休比一般美国职员退休时间提早１０年）。南希是美国大湖区炭化工具公司的一位管理人员，她介绍说，她的公公６９岁退休，当她和她丈夫问公公为什么这么晚退休时，他说，因为不知道退休后是否有足够的养老金，所以才工作那么久。但南希表示，不希望像公公一样那么晚退休，还希望退休后趁年轻享受生活。
由于按时储蓄和拥有非常好的财务规划以及拥有企业配比的缴费确定型的退休金计划，汤姆将知道自己什么时候拥有足够的储蓄应付退休后的生活。南希的公司请信安金融保险集团为其员工管理401（Ｋ）计划，结果南希直接从信安的代理员那里通过书面教育资料和信安的公司网站获得了一些财务规划产品，“我全部使用信安的产品”，南希说。
汤姆计算过，他们退休后需要相当于退休前收入的80％的养老金，为此，他们非常积极地进行了超过20年的储蓄。在过去10年里，南希一直坚持在401（ｋ）计划中缴费并达到缴费比例的上限，她说：“我目前把收入的25％缴入401（ｋ）计划，另外我还进行了补充缴费”。在美国50岁以上的员工允许额外补充缴费，补充额为500美元。
南希和汤姆是非常成功的储蓄者，他们认为自己做的一件事是应该更早些参加储蓄计划。南希承认，“我们都后悔，如果我们更早开始储蓄的话，我们可以增加９年多的储蓄时间，原来没认识到此重要性。”
今天，南希建议她公司年轻的员工避免犯重复的错误，“我经常用付款支票给他们看，并告诉他们这笔钱不会损失。先为自己付款，是一个好的建议，而且账户上的资金增长得非常快。”
例（二）弥补损失的时间
参加缴费确定型计划较晚的人需要加紧在退休方面储蓄。
与那些３７岁还没开始为退休储蓄的人比起来，乔治在这方面表现不错。今天，６０岁的乔治是密执根州一家信息高科技公司的执行副总裁兼首席财务官，现已拥有一大笔钱，等他６５岁退休时，他可以获得相当于他在职收入的８０％作为退休金。“我很早就认识到没有足够退休金的严重性并愿意尽早解决此问题，我经历了相当长的时间把收入的一部分放到养老金计划中”。乔治非常依赖他的４０１（Ｋ）计划，他说“我认识到并十分欣赏退休金投资拥有税收优惠这一特点”。为了增加养老储蓄并减少缴税压力，乔治在为退休金储蓄时采用的缴费比例为缴费上限。
乔治形容自己是一个非常活跃的投资者，在小的投资方面他愿意冒大的风险，而在大的投资方面他愿意冒小的风险，“虽然在市场好的情况下，我在４０１（ｋ）计划下的投资交易非常多，但我保留比较多的现金头寸。在市场状况不好的情况下，我投入更多的现金做投资。”为了增长自己在投资方面的知识，乔治使用在线计算器，包括信安金融集团的网站上的在线计算器。
养老金小知识（二）
企业养老金计划中的税收政策
税收政策对企业养老金计划的发展有非常重要的影响，在制定针对各种补充养老保险的税收政策时，大多数国家的政府财务部门需要考虑以下问题：
1、参加企业养老金计划时， 雇员缴费如何征税；
２、雇主为雇员的养老金计划缴费时，如何纳税；
v ３、雇主向养老金计划缴费时，雇员的税收负担受何影响；
４、对养老基金拥有的资产应该如何征税；
５、雇员从养老基金领取养老金时如何征税。
实行养老金计划税收优惠政策的国家，其政府制定优惠税收政策的目的是为了向雇主和雇员提供比其他形式的报酬或投资更为优惠的税收待遇，以鼓励企业和个人通过养老保险为退休后的生活进行储蓄，这些优惠一般是针对自愿型养老金计划的，对于强制性养老金计划的建立，无须提供类似的优惠激励。
